Legislaţia românească pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor a fost armonizată cu standardele internaţionale de mai bine de zece ani, iar de atunci a fost îmbunătăţit constant cadrul legal, înăsprindu-se aplicarea legii şi procedurile judiciare.
Până de curând, activităţile disuasive de investigare desfăşurate de către autoritatea românească de supraveghere au vizat în principal sectoarele cheie ale industriei, care intră în domeniul de aplicare a legislaţiei relevante, precum instituţiile financiare, băncile, asigurătorii, brokerii, fondurile de pensii private, cazinourile, agenţii imobiliari, notarii publici şi firmele de contabilitate, consultanţă, audit şi avocatură.
Totuşi, această practică pare a se schimba, căci Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor („Oficiul Naţional”) şi-a îndreptat acum focusul către furnizorii de servicii.
Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, republicată, cu modificările ulterioare („Legea”), prevede în mod expres faptul că reglementările sale se aplică tuturor persoanelor juridice care furnizează, cu titlu profesional, servicii companiilor sau altor entităţi, mai exact cele care:
- constituie societăți sau alte persoane juridice;
- exercită funcția de director ori administrator al unei societăți sau are calitatea de asociat al unei societăți în comandită ori o calitate similară în cadrul altor persoane juridice sau intermediază ca o altă persoană să exercite aceste funcții ori calități;
- furnizează un sediu social, un domiciliu ales sau orice alt serviciu legat de o societate, o societate în comandită sau orice altă persoană juridică ori construcție juridică similară;
- au calitatea de fiduciar în derularea unor activități fiduciare exprese sau a altor operațiuni juridice similare ori intermediază ca o altă persoană să exercite această calitate;
- acționează sau intermediază ca o altă persoană să acționeze ca acționar pentru o persoană, alta decât o societate ale cărei acțiuni sunt tranzacționate pe o piață reglementată care este supusă unor cerințe de publicitate în conformitate cu legislația comunitară sau cu standarde fixate la nivel internațional.
În general, Oficiul Naţional consideră că orice furnizor de servicii sau tip de activitate care furnizează servicii altor companii, i.e. activităţi B2B, intră în domeniul de aplicare a Legii şi deci trebuie să aibă implementate proceduri adecvate care să asigure respectarea legislaţiei pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor (anti-money laundering/ „AML”) şi combaterea finanţării terorismului. Totuşi, ţinând cont de faptul că „furnizarea de servicii legate de o societate” este reglementată în sens foarte larg şi implică diverse servicii pentru întreprinderi, autoritatea înclină să evalueze fiecare activitate de la caz la caz.
Potrivit cerinţelor legale, procedurile interne de AML trebuie să acopere în principal următoarele aspecte:
- Numirea unei persoane responsabile cu procedura AML şi informarea Oficiului Naţional cu privire la numele, natura şi limitele responsabilităţilor acesteia;
- Evaluarea riscurilor şi utilizarea unei abordări în funcţie de riscuri;
- Implementarea controalelor de „cunoaştere a clienţilor” („know-your-customer” due diligence) şi păstrarea documentaţiei relevante;
- Raportarea tranzacţiilor suspecte;
- Verificarea listelor de sancţiuni globale şi de supraveghere pentru fiecare client şi/sau tranzacţie;
- Proceduri adecvate de verificare pentru asigurarea unui standard înalt la angajarea salariaţilor şi programe recurente de instruire a salariaţilor;
- Tipul şi amploarea măsurilor care urmează a fi luate trebuie să fie adecvate riscului privind spălarea banilor şi finanţarea terorismului precum şi dimensiunii companiei.
Lipsa unor reglementări interne care să stabilească măsuri preventive şi adecvate de AML poate fi sancţionată cu amendă de până la 50.000 lei (cca. 11.000 Euro).
În plus, în timpul inspecţiei efectuată de către Oficiul Naţional, autoritatea poate aplica şi alte sancţiuni precum suspendarea autorizației sau licenţei de exercitare a activității pe o durată de până la 6 luni, blocarea conturilor bancare aferente întreprinderii vizate sau chiar închiderea unităţii respective.
Având în vedere cele de mai sus, vă recomandăm în mod special să evaluaţi intern aplicabilitatea prevederilor Legii pentru activitatea societăţii Dvs. precum şi modul în care au fost puse în aplicare măsuri adecvate privind prevenirea şi combaterea spălării banilor.
Despre Noerr
Noerr este o societate de avocatură internațională de prim rang, cu birouri în Germania, Londra, New York, Bruxelles, Alicante și Europa Centrală și de est, precum și în Rusia. Compania este prezentă în Polonia de aproape două decade și a asistat mari companii germane și internaționale în cadrul investițiilor strategice.
Noerr înseamnă excelență și gândire antreprenorială. Echipele formate din profesioniști și caractere puternice oferă soluții celor mai complexe şi sofisticate provocări juridice. Respectând același set de valori, cei peste 500 de avocați şi consultanți din cadrul Noerr urmăresc un singur scop: succesul clienților lor.
Fiind o societate de avocatură europeană de prim rang, Noerr este bine reprezentată și la nivel internațional, cu birouri proprii în 11 țări și o rețea de societăți de avocatură “best friends” în întreaga lume.
